Dôchodkové sporenie v skratke
Na Slovensku máte tri dôchodkové piliere. 1. pilier je štátny dôchodok zo Sociálnej poisťovne, 2. pilier je starobné dôchodkové sporenie v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS) a 3. pilier je dobrovoľné doplnkové dôchodkové sporenie v doplnkovej dôchodkovej spoločnosti (DDS). Pri 2. aj 3. pilieri vám pomôžem so založením, so zmenou fondu aj s presunom do inej spoločnosti.
| 1. pilier | 2. pilier | 3. pilier | |
|---|---|---|---|
| Kto spravuje | Sociálna poisťovňa | dôchodková správcovská spoločnosť (DSS) | doplnková dôchodková spoločnosť (DDS) |
| Odkiaľ sú peniaze | z odvodov | časť odvodov ide na váš osobný účet | vaše príspevky, prípadne aj zamestnávateľa |
| Komu patria | štátny priebežný systém | vám, dajú sa zdediť | vám, dajú sa zdediť |
| Viete si vybrať fond | nie | áno | áno |
2. pilier: starobné dôchodkové sporenie
Kto vstupuje a kto môže vystúpiť
Ak vám prvé dôchodkové poistenie vzniklo po 1. 5. 2023 a nemali ste ešte 40 rokov, ste v 2. pilieri automaticky. Do 180 dní si môžete vybrať DSS, inak vám ju určí Sociálna poisťovňa. Do 730 dní od vzniku účasti môžete z 2. piliera vystúpiť; toto rozhodnutie sa nedá vziať späť.
Kto vstúpil do 2. piliera dobrovoľne zmluvou s DSS, vystúpiť nemôže. Zdroj: Sociálna poisťovňa – vstup do II. piliera, platí k októbru 2026.
Koľko sa odvádza
Do 2. piliera ide 4 % z vymeriavacieho základu (pri zamestnancovi z hrubej mzdy). Nejde o peniaze navyše, je to časť povinných odvodov, ktorá namiesto do 1. piliera ide na váš osobný dôchodkový účet. Zdroj: zákon č. 43/2004 Z. z., § 22, a Sociálna poisťovňa, platí k októbru 2026.
Typy fondov
Každá DSS musí podľa zákona spravovať aspoň dva fondy:
- dlhopisový garantovaný fond – investuje do dlhopisov a peňažných investícií, hodnota kolíše menej, očakávaný dlhodobý rast je však spravidla nižší,
- indexový negarantovaný fond – kopíruje akciové indexy, akcie tvoria najmenej 95 % majetku; kolíše viac, no pri dlhom horizonte má priestor na vyšší rast.
Niektoré spoločnosti ponúkajú aj ďalšie fondy, napríklad zmiešané alebo akciové negarantované.
Predvolená investičná stratégia
Nový sporiteľ je automaticky v takzvanej predvolenej investičnej stratégii. Do zákonom ustanoveného veku má všetky úspory v indexovom fonde (v roku 2023 bol tento vek 50 rokov a postupne sa zvyšuje spolu s dôchodkovým vekom). Potom sa každý rok 4 percentuálne body presúvajú do dlhopisového garantovaného fondu, aby sa riziko pred dôchodkom znižovalo. Z predvolenej stratégie môžete vystúpiť a nastaviť si pomer fondov sami. Zdroj: zákon č. 43/2004 Z. z., § 92, platí k októbru 2026.
Zmena fondu a zmena DSS
Zmena fondu alebo pomeru medzi fondmi v rámci tej istej DSS je bezplatná. Prestup do inej DSS je tiež bez poplatku, ale prvýkrát až rok po uzavretí prvej zmluvy a ďalej najskôr šesť mesiacov od posledného prestupu. Od podania pokynu na výplatu dôchodku sa už prestúpiť nedá. Zdroj: zákon č. 43/2004 Z. z., § 64b, a ministerstvo práce – otázky a odpovede, platí k októbru 2026.
Výplata
Peniaze z 2. piliera sa vyplácajú po vzniku nároku na starobný alebo predčasný starobný dôchodok, a to formou doživotného dôchodku, dočasného dôchodku alebo programového výberu, za podmienok zo zákona. Pravidlá výplatnej fázy sa menia, preto ich s vami prejdem podľa aktuálneho znenia vtedy, keď to budete riešiť.
3. pilier: doplnkové dôchodkové sporenie
- pilier je dobrovoľný. Zmluvu môže uzavrieť zamestnanec alebo ktokoľvek od 18 rokov, teda aj živnostník. Výšku príspevku si určujete sami.
Príspevok zamestnávateľa
Mnohí zamestnávatelia prispievajú zamestnancom dobrovoľne podľa zamestnávateľskej zmluvy, často pod podmienkou, že prispieva aj zamestnanec. Povinne prispievať musí zamestnávateľ pri zamestnancoch v rizikových prácach 3. a 4. kategórie, a to najmenej 2 % z vymeriavacieho základu. Zdroj: zákon č. 650/2004 Z. z., § 13, platí k októbru 2026.
Daňový odpočet
Podľa Finančnej správy si môžete znížiť základ dane o skutočne zaplatené príspevky najviac 180 eur za rok, ak je zmluva uzavretá po 31. 12. 2013 (alebo bola zmenená so zrušením dávkového plánu) a nemáte inú zmluvu, ktorá túto podmienku nespĺňa. Zdroj: Finančná správa SR, platí k októbru 2026.
Výplata a predčasný výber
Doplnkový starobný dôchodok sa vypláca po vzniku nároku na starobný alebo predčasný starobný dôchodok, prípadne po dovŕšení dôchodkového veku. Môže byť doživotný (cez poisťovňu) alebo dočasný, najmenej na päť rokov, a časť úspor si môžete vybrať jednorazovo. Predčasný výber z vlastných príspevkov je možný prvýkrát po desiatich rokoch od prvej zmluvy.
Poplatky a zmena DDS
Zákon stanovuje stropy: odplata za správu príspevkového fondu najviac 1 % ročne z priemernej čistej hodnoty majetku, k tomu odplata za zhodnotenie, ak fond zarobí. Prestup do inej DDS môže byť počas prvého roka od uzavretia zmluvy spoplatnený najviac 5 % zostatku, neskôr je bez poplatku. Spoločnosť musí prestup zrealizovať do 30 dní od žiadosti. Zdroj: zákon č. 650/2004 Z. z., § 35a až 35c a § 64, platí k októbru 2026.
Ak 3. pilier už máte a chcete len vedieť, či je nastavený rozumne, využite bezplatnú kontrolu financií – skontrolujem aj 2. pilier, poistky či úvery.
Porovnanie dôchodkových fondov: kde sa dlhodobo oplatí sporiť
Všeobecne platného víťaza nenájdete a nebudem vám ho ani tvrdiť. Konkrétny fond, ktorý dlhodobo dopadol dobre, nemusí rovnako dopadnúť v ďalších rokoch. Fondy však viete porovnať podľa jasných kritérií.
Podľa čoho porovnávať
- Typ fondu a podiel akcií vs. váš horizont. Pri 20 a viac rokoch do dôchodku majú akciové a indexové fondy čas prekonať prechodné poklesy. Bližšie k dôchodku má väčšiu váhu stabilita.
- Poplatky. Zákonné stropy sú len horná hranica, skutočná odplata sa medzi spoločnosťami a fondmi líši. Pri dlhom sporení robia aj desatiny percenta rozdiel.
- Dlhodobá výkonnosť oproti inflácii. Pozerajte sa na výsledky za 5 a 10 rokov, nie za posledný rok, a porovnávajte ich s infláciou. Dôležité je, či si úspory udržali reálnu hodnotu.
- Indexový vs. aktívne riadený fond. Indexový fond kopíruje trh a býva lacnejší, aktívne riadený sa snaží trh prekonať, čo sa mu nemusí podariť.
Kde si to overiť
- Národná banka Slovenska – dôchodkové sporenie (dohľad, zoznam spoločností, hodnoty dôchodkových jednotiek),
- ADSS – Asociácia dôchodkových správcovských spoločností (2. pilier),
- ADDS – Asociácia doplnkových dôchodkových spoločností (3. pilier),
- stránky a kľúčové informácie jednotlivých spoločností a Sociálna poisťovňa pre 2. pilier.
Konkrétne porovnanie fondov pre váš vek a horizont vám pripravím na stretnutí, aby ste ich videli vedľa seba.
Čo potrebujete
- 2. pilier: byť dôchodkovo poistený v Sociálnej poisťovni (ako zamestnanec, živnostník alebo dobrovoľne poistený); pre vstup platí veková hranica podľa zákona.
- 3. pilier: byť zamestnanec alebo mať aspoň 18 rokov; pri príspevku zamestnávateľa zamestnávateľskú zmluvu u vášho zamestnávateľa.
- Na stretnutie: posledný výpis z dôchodkového účtu (3. pilier) a výpis alebo prehľad z DSS (2. pilier). Ak výpis nemáte, stačí názov spoločnosti a fondu.
Do formulára na webe neuvádzajte rodné číslo ani neposielajte výpisy. Podklady si pozrieme až na stretnutí.
Ako spolupráca prebieha
- Kontrola súčasného stavu. Pozrieme sa, kde sporíte, v akých fondoch a s akými poplatkami.
- Porovnanie. Ukážem vám možnosti spoločností, s ktorými spolupracujem cez Prosight, a vysvetlím rozdiely.
- Zmena alebo založenie. Ak sa rozhodnete, pripravím zmluvu o prestupe, zmenu fondu alebo novú zmluvu.
- Podpis. Po podpise zariadim administratívu a dám vám vedieť, keď je zmena hotová.
Stretnúť sa môžeme v kancelárii na Veľkej Okružnej 43 v Žiline, po dohode u vás alebo online. Ak popri dôchodku riešite aj pravidelné investovanie, orientačný výpočet si urobíte v investičnej kalkulačke. Viac o mne nájdete na stránke o mne, termín si dohodnete cez kontaktný formulár.
Upozornenie na investičné riziko
Dôchodkové sporenie v 2. aj 3. pilieri je investícia. Hodnota investície môže klesať aj stúpať a minulé výnosy nie sú zárukou budúcich výnosov. Údaje o zákonoch a poplatkoch platia k októbru 2026 a môžu sa zmeniť. Informácie na tejto stránke nie sú individuálnym odporúčaním; to dostanete až po posúdení vašej situácie.